Placements financiers et finance durable
Quels sont les différents placements financiers pour investir ?
Vous souhaitez donner du sens à votre épargne ? Investir dans des thématiques (transition écologique, eau, agriculture raisonnée, bois…) qui vous parlent ?
Finance durable : investir avec sens et responsabilité
La finance durable représente une nouvelle manière d’investir, qui conjugue performance financière, impact environnemental, responsabilité sociale et bonne gouvernance. En tant que gestionnaire de patrimoine engagée, je vous accompagne dans la mise en place de solutions d’investissement alignées avec vos valeurs. Intégrer des critères ESG (Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance) dans vos choix patrimoniaux, c’est participer activement à la construction d’un avenir plus durable, tout en diversifiant intelligemment votre portefeuille. Que ce soit à travers des fonds ISR (Investissement Socialement Responsable), des projets à impact ou des placements verts, la finance durable offre aujourd’hui une réponse concrète aux enjeux de notre temps.
Mon rôle est de vous guider pour identifier les opportunités les plus pertinentes, en tenant compte de vos objectifs, de votre profil investisseur et extra-financier, et de vos convictions personnelles. Ensemble, construisons un patrimoine qui a du sens — pour vous, pour vos proches, et pour la planète.
Pour se constituer un patrimoine financier, il existe différents supports
ASSURANCE-VIE
Le contrat d’Assurance-Vie vous permet d’épargner, de réaliser des avances en cas de besoin de trésorerie ponctuel mais aussi de réaliser des rachats pour générer des revenus complémentaires.
Lors de l’ouverture d’un contrat d’Assurance-Vie, vous désignez le ou les bénéficiaires qui percevront les capitaux disponibles au jour de votre décès à due concurrence de la répartition que vous aurez retenue.
L’un des avantages du contrat d’Assurance-Vie est qu’il est hors succession : les sommes perçues par le ou les bénéficiaires désignés au décès de l’assuré ne sont, en principe, pas soumises aux droits de succession (sauf si les primes versées l’ont été au-delà du 70e anniversaire de l’assuré ou encore si les sommes versées depuis le 13 octobre 1998 par l’assuré dépassent la somme de 152 500 € par bénéficiaire : elles donneront lieu à une imposition forfaitaire).
Les capitaux perçus par le bénéficiaire peuvent relever d’un régime fiscal différent selon la date de souscription du contrat, du montant du versement des primes et de l’âge de l’assuré lors de ces versements.
L’assurance-vie est un outil efficace de transmission du patrimoine. La rédaction de la clause bénéficiaire est aussi importante que le choix de votre contrat, de l’assureur et des supports financiers ! Une mise à jour régulière est indispensable pour tenir compte des évolutions de votre vie personnelle : pacs, mariage, naissance, héritage…
ASSURANCE-VIE LUXEMBOURGEOISE
Les contrats d’assurance-vie proposés par les assureurs luxembourgeois ajoutent aux caractéristiques avantageuses de l’assurance-vie une diversification de votre patrimoine qui repose sur trois piliers :
- Le triangle de sécurité : mécanisme de protection tripartite, au travers d’une séparation entre le patrimoine du souscripteur, celui de son assureur et de la banque où sont déposés les actifs sous contrat. Les valeurs mobilières sont déposées auprès d’une Banque Agréée selon les conditions fixées par le Commissariat Aux Assurances (CAA), qui assure un contrôle sur les avoirs en assurance et les investissements.
- Le super privilège : il octroie au souscripteur la qualité de créancier de premier rang. En cas de faillite de la compagnie d’assurance ou de risque systémique, l’assuré est privilégié sur les autres créanciers afin de récupérer en priorité les fonds de son contrat d’assurance-vie.
- Un contrat en architecture ouverte : il offre une souplesse et une flexibilité dans la construction de son allocation.
Le contrat de capitalisation peut être souscrit par une personne physique ou une personne morale soumise à l’Impôt sur les Sociétés (IS) ou à l’Impôt sur le Revenu (IR) sous réserve du respect de certaines conditions :
- les fondations, les associations…
- les sociétés (holdings passives, sociétés patrimoniales) qui ont pour activité principale la gestion de leur propre patrimoine mobilier et immobilier
Il s’agit d’un produit d’épargne souscrit auprès d’une compagnie d’assurance pour une durée déterminée (généralement entre 4 et 30 ans) avec la possibilité de procéder à des rachats.
Comme le contrat d’Assurance-Vie, le contrat de capitalisation dispose d’une large gamme d’unités de compte (SCI, Private Equity, produits structurés, fonds infrastructures, fonds obligataires…) et de fonds en euros, selon les compagnies d’assurance.
Pour les personnes morales : il s’agit d’une solution d’investissement destinée à valoriser l’excédent de trésorerie stable sur un horizon long terme.
Pour les personnes physiques : le contrat de capitalisation ne possède pas de clause bénéficiaire. Le décès du souscripteur n’entraîne pas la clôture du contrat qui intègrera l’actif successoral du défunt.
Le contrat est transmis aux héritiers tout en conservant l’antériorité fiscale.
Le contrat de capitalisation peut faire l’objet d’une donation en pleine propriété ou en démembrement.
Il s’agit d’un produit d’épargne à long terme permettant à la fois de réduire votre fiscalité et de préparer votre retraite en se constituant un capital et/ou une rente.
Dans la limite d’un plafond annuel*, vous pouvez réaliser des versements volontaires déductibles de votre revenu ou bénéfice imposable.
*Le plafond annuel est disponible sur votre avis d’imposition : si vous êtes salarié, il représente 10 % de vos revenus d’activité professionnelle N-1, déduction faite des cotisations retraite N-1, dans la limite de 8 PASS N-1 (Plafond Annuel de Sécurité Sociale).
Vous souhaitez réduire davantage votre fiscalité ?
Le plafond de déduction de l’année en cours non utilisé est reportable 3 années. Ainsi, vous pouvez investir un montant plus élevé (et accroître la réduction de votre impôt) en utilisant les plafonds non utilisés (disponible en page 3 de votre avis d’imposition).
Les sommes investies sont bloquées jusqu’à la retraite sauf circonstances particulières (invalidité, décès du conjoint ou partenaire de PACS, acquisition de sa résidence principale…).
Le compte-titres est un produit d’épargne qui permet d’investir sur les marchés financiers sans contrainte de montant, de limite géographique ou de type de titres (actions, obligations, trackers/ETF, produits structurés, FIP, FCPI…).
À la différence du PEA, lorsque vos titres sont déposés sur un compte-titres ordinaire, vous êtes soumis à l’imposition des revenus de valeurs mobilières, des plus-values de cessions de titres et aux prélèvements sociaux.
Le compte-titres est également adapté aux personnes morales, notamment pour le placement de la trésorerie excédentaire.
Le PEA est une enveloppe fiscale de placement permettant d’acquérir des actions d’entreprises françaises ou européennes. Vous pouvez aussi y loger des titres non cotés sous certaines conditions.
Il existe également le PEA PME-ETI dont les supports sont limités aux petites et moyennes entreprises et Entreprises de Taille Intermédiaire (ETI).
Le PEA peut être utilisé pour obtenir des revenus complémentaires et préparer sa retraite.
Un retrait ou rachat avant 5 ans entraînera la clôture du plan et l’imposition du gain net réalisé depuis l’ouverture :
- aux prélèvements sociaux de 17,2 %
- au taux de 12,8 % (sauf option pour l’imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu)
À l’exception de cas particuliers : reprise ou création d’entreprise, licenciement, invalidité, mise en retraite anticipée du titulaire du plan…
Après 5 ans, les gains du PEA sont exonérés d’impôt sur le revenu (les prélèvements sociaux restent dus) et le capital peut être converti en une rente viagère exonérée d’impôt.
Pendant la durée du PEA, les dividendes et les plus-values générés ne sont pas imposables à condition d’être réinvestis dans le PEA.
Le PEA et le PEA PME-ETI sont cumulables. Le plafond global de versement est de 225 000 €, dont 150 000 € pour le PEA (et 20 000 € pour les enfants majeurs rattachés au foyer fiscal de leur parent).
